1. Was ist Mutterschaftsgeld?

Mutterschaftsgeld ist eine Entgeltersatzleistung, die du während der Mutterschutzfristen erhältst – also in den 6 Wochen vor und den 8 Wochen nach der Geburt (bei Früh- und Mehrlingsgeburten: 12 Wochen). Es soll die finanzielle Lücke schließen, die entsteht, weil du in dieser Zeit nicht arbeiten darfst.

Das Besondere am deutschen System: Dein Einkommen wird durch zwei Bausteine vollständig ersetzt. Die Krankenkasse zahlt das eigentliche Mutterschaftsgeld (gedeckelt auf 13 €/Tag), und dein Arbeitgeber stockt mit dem Zuschuss auf dein bisheriges Nettogehalt auf. Du erhältst also während des gesamten Mutterschutzes genauso viel wie vorher.

2. Höhe: Krankenkasse + Arbeitgeberzuschuss

Die Gesamthöhe deines Mutterschaftsgeldes hängt von deinem Versicherungsstatus und deinem Nettoeinkommen ab. In den meisten Fällen erhältst du dein volles Netto:

Was ist das Bundesamt für Soziale Sicherung (BAS)?

Das BAS ist die zuständige Bundesbehörde für Mutterschaftsgeld bei Frauen, die nicht selbst Mitglied einer gesetzlichen Krankenkasse sind – also privat versicherte oder familienversicherte Arbeitnehmerinnen. Die Einmalzahlung beträgt maximal 210 Euro und wird auf den Mutterschutzzeitraum verteilt berechnet (kalendertäglich, analog zur GKV).

3. Berechnung Schritt für Schritt

Die Berechnung des Mutterschaftsgeldes und des Arbeitgeberzuschusses folgt einem klaren Schema:

Schritt 1: Durchschnittliches Nettogehalt ermitteln

Es zählen die letzten drei vollständig abgerechneten Kalendermonate vor Beginn der Schutzfrist (nicht vor der Geburt, sondern vor dem Beginn des Mutterschutzes, also 6 Wochen vor dem ET). Das gesamte Nettoentgelt dieser drei Monate wird durch 90 Tage geteilt, um das kalendertägliche Netto zu erhalten.

Schritt 2: Anteil der Krankenkasse

Die Krankenkasse zahlt das Mutterschaftsgeld – maximal 13 Euro pro Kalendertag. Liegt dein tägliches Netto unter 13 Euro, erhältst du den niedrigeren Betrag.

Schritt 3: Arbeitgeberzuschuss berechnen

Dein Arbeitgeber zahlt die Differenz zwischen den 13 Euro der Krankenkasse und deinem durchschnittlichen täglichen Nettoentgelt. Er bekommt diese Kosten über das U2-Umlageverfahren vollständig von der Krankenkasse erstattet.

Besonderheit bei Gehaltserhöhung

Wenn du in den drei Referenzmonaten eine Gehaltserhöhung bekommen hast, wird diese für den gesamten Berechnungszeitraum berücksichtigt. Du wirst so gestellt, als hättest du den höheren Lohn schon vorher gehabt.

Zweites Kind während der Elternzeit

Bekommst du ein weiteres Kind während der Elternzeit, wird das Mutterschaftsgeld normalerweise auf Basis des Einkommens vor der ersten Elternzeit berechnet – nicht auf Basis des (oft niedrigeren) Teilzeitentgelts. Das gilt, wenn das höhere Entgelt für dich günstiger ist.

4. Antrag stellen: Wann, wo, wie?

Bei der gesetzlichen Krankenkasse (GKV)

Wenn du selbst Mitglied einer gesetzlichen Krankenkasse bist, beantragst du das Mutterschaftsgeld direkt bei deiner Krankenkasse. Du brauchst dafür:

• Eine ärztliche Bescheinigung über den voraussichtlichen Entbindungstermin (frühestens 7 Wochen vor dem ET)
• Dein Arbeitgeber meldet der Krankenkasse die Entgeltdaten elektronisch
• Nach der Geburt: Geburtsurkunde (Ausführung für die Krankenkasse)
• Bei Frühgeburt oder Behinderung: zusätzlich ärztliche Bescheinigung (Muster 9)

Die meisten Krankenkassen bieten inzwischen Online-Anträge über ihre App oder Website an (z. B. AOK, TK, Barmer).

Beim Bundesamt für Soziale Sicherung (BAS)

Privat oder familienversicherte Arbeitnehmerinnen beantragen das einmalige Mutterschaftsgeld beim BAS. Der Antrag ist online möglich – seit 2025 auch über BundID für eine schnellere digitale Abwicklung.

Benötigte Unterlagen:

• Ärztliche Bescheinigung über den voraussichtlichen ET
• Bescheinigung des Arbeitgebers über das Beschäftigungsverhältnis
• Angaben zur Krankenversicherung und Kontoverbindung

Postadresse: Bundesamt für Soziale Sicherung, Mutterschaftsgeldstelle, Friedrich-Ebert-Allee 38, 53113 Bonn. Telefon: 0228 619-1888 (Mo–Fr 9–12 Uhr, Do zusätzlich 13–15 Uhr).

5. Auszahlung & Dauer

Krankenkasse: In zwei Raten

Die Krankenkasse zahlt das Mutterschaftsgeld in der Regel in zwei Tranchen: Die erste Zahlung erhältst du mit Beginn der Schutzfrist (6 Wochen vor dem ET). Die zweite Zahlung folgt nach Einreichung der Geburtsurkunde für die Zeit nach der Geburt.

Arbeitgeberzuschuss: Wie das Gehalt

Der Arbeitgeberzuschuss wird normalerweise zu den regulären Gehaltsterminen ausgezahlt – wie dein bisheriges Gehalt.

BAS: Einmalzahlung

Das Mutterschaftsgeld vom Bundesamt wird als Einmalbetrag (max. 210 €) überwiesen, nachdem alle Unterlagen vorliegen.

Bezugszeitraum

6. Steuern & Sozialversicherung

Mutterschaftsgeld und Arbeitgeberzuschuss sind steuerfrei und sozialversicherungsfrei. Du zahlst darauf keine Einkommensteuer, keine Kranken-, Pflege-, Renten- oder Arbeitslosenversicherung.

Progressionsvorbehalt

Allerdings unterliegen beide Leistungen dem sogenannten Progressionsvorbehalt (§ 32b EStG). Das bedeutet: Sie werden bei der Berechnung deines Steuersatzes berücksichtigt. Der Steuersatz auf dein übriges steuerpflichtiges Einkommen kann dadurch geringfügig steigen.

Beitragsfreiheit in der Sozialversicherung

Während des Bezugs von Mutterschaftsgeld bleibst du beitragsfrei in der gesetzlichen Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung – vorausgesetzt, du hast keine weiteren beitragspflichtigen Einkünfte in dieser Zeit.

7. Mutterschaftsgeld und Elterngeld

Das Verhältnis von Mutterschaftsgeld und Elterngeld ist ein häufiger Stolperstein bei der Finanzplanung. Die wichtigsten Regeln:

Anrechnung auf Basiselterngeld

Das Mutterschaftsgeld (inkl. Arbeitgeberzuschuss) wird vollständig auf das Basiselterngeld angerechnet. Die Monate, in denen du Mutterschaftsgeld beziehst, gelten automatisch als Basiselterngeld-Monate der Mutter. In der Regel sind das die ersten beiden Lebensmonate des Kindes (weil die 8-Wochen-Schutzfrist nach der Geburt diese überlagert).

Da das Mutterschaftsgeld in diesen Monaten meist höher ist als das Elterngeld, bekommst du de facto in dieser Zeit kein zusätzliches Elterngeld – aber du verbrauchst trotzdem Basiselterngeld-Monate.

Keine Anrechnung der BAS-Einmalzahlung

Die einmalige Zahlung von max. 210 Euro vom Bundesamt für Soziale Sicherung wird nicht auf das Elterngeld angerechnet.

Praxistipp: Elterngeld-Monate clever planen

8. Sonderfälle: PKV, Minijob, Selbstständige & Co.

Privat versicherte Arbeitnehmerinnen (PKV)

Du erhältst einmalig max. 210 Euro vom BAS. Dein Arbeitgeber zahlt den Zuschuss so, als würdest du 13 €/Tag von der GKV bekommen – du erhältst also dein volles Nettogehalt. Der Arbeitgeber bekommt seinen Anteil über U2 erstattet.

Minijob (geringfügige Beschäftigung)

Auch Minijobberinnen haben Anspruch auf Mutterschaftsgeld und Arbeitgeberzuschuss. Die Höhe hängt vom Versicherungsstatus ab:

• Selbst GKV-versichert: Max. 13 €/Tag von der Krankenkasse + Arbeitgeberzuschuss
• Familienversichert: Einmalig max. 210 € vom BAS + Arbeitgeberzuschuss

Selbstständige und Freiberuflerinnen

Für Selbstständige gelten besondere Regeln, da sie nicht unter das Mutterschutzgesetz fallen:

• Freiwillig GKV mit Krankengeldanspruch (allgemeiner Beitragssatz 14,6 %): Du erhältst Mutterschaftsgeld in Höhe des Krankengeldes – das sind 70 % deines Nettoeinkommens.
• Freiwillig GKV ohne Krankengeldanspruch (ermäßigter Satz 14,0 %): Kein Mutterschaftsgeld.
• Privat versichert: Kein Mutterschaftsgeld. Prüfe, ob deine PKV ein Krankentagegeld für Schwangerschaft vorsieht.

ALG-I-Empfängerinnen

Wenn du arbeitslos bist und ALG I beziehst, erhältst du Mutterschaftsgeld von der Krankenkasse – in Höhe deines bisherigen Arbeitslosengeldes. Der ALG-I-Anspruch ruht in dieser Zeit und lebt danach wieder auf. Finanziell ändert sich für dich nichts.

Bürgergeld-Empfängerinnen

Du erhältst weiterhin Bürgergeld. Seit dem 1. Juli 2023 wird das Mutterschaftsgeld nicht mehr als Einkommen beim Bürgergeld angerechnet. Ab der 13. SSW hast du zusätzlich Anspruch auf einen Mehrbedarfszuschlag (17 % des Regelbedarfs). Außerdem kannst du einmalige Leistungen für Schwangerschaftsbekleidung und Babyerstausstattung beantragen.

Befristete Arbeitsverhältnisse

Endet dein befristeter Vertrag während der Schutzfrist, erhältst du Mutterschaftsgeld plus Arbeitgeberzuschuss nur bis zum Ende des Vertrags. Danach zahlt die Krankenkasse das Mutterschaftsgeld in Höhe des Krankengeldes bis zum Ende der Schutzfrist weiter.

Beamtinnen und Soldatinnen

Beamtinnen erhalten während der Mutterschutzfristen ihre regulären Dienstbezüge – ein Anspruch auf Mutterschaftsgeld besteht nicht. Soldatinnen erhalten ebenfalls ihre Dienstbezüge weiter. Übt eine Beamtin eine Nebentätigkeit aus, kann sie für diese beim BAS Mutterschaftsgeld beantragen.

9. Tipp: Steuerklassenwechsel

Da der Arbeitgeberzuschuss auf Basis deines Nettogehalts berechnet wird, kann ein Steuerklassenwechsel deinen Mutterschutz finanziell deutlich aufwerten. Mit einer günstigeren Steuerklasse (z. B. Klasse III statt V) ist dein Netto höher – und damit auch der Arbeitgeberzuschuss.

Was bringt der Wechsel?

Ein Wechsel von Steuerklasse V auf III kann den Arbeitgeberzuschuss um mehrere Hundert Euro pro Monat erhöhen. Der Effekt hängt vom Bruttoeinkommen ab, ist aber bei den meisten Paaren spürbar.

Seit 2023 gilt: Ein rückwirkender Steuerklassenwechsel nach Beginn der Schutzfrist hat keinen Einfluss auf die Berechnung. Maßgeblich ist die Lohnsteuer in den drei Referenzmonaten.

10. Häufige Fragen

Wie hoch ist das Mutterschaftsgeld 2026?

Als GKV-versicherte Arbeitnehmerin: max. 13 Euro pro Kalendertag von der Krankenkasse, plus Arbeitgeberzuschuss bis zum vollen Nettogehalt. Bei PKV oder Familienversicherung: einmalig max. 210 Euro vom BAS plus Arbeitgeberzuschuss.

Wer zahlt den Arbeitgeberzuschuss?

Zunächst dein Arbeitgeber. Er bekommt den Zuschuss aber über das U2-Umlageverfahren zu 100 % von der Krankenkasse erstattet. Die Kosten tragen damit alle Arbeitgeber über ihre U2-Beiträge gemeinsam.

Wann muss ich Mutterschaftsgeld beantragen?

Frühestens 7 Wochen vor dem errechneten Geburtstermin, sobald du die ärztliche Bescheinigung hast. Bei der Krankenkasse oder beim BAS. Nach der Geburt: Geburtsurkunde nachreichen.

Muss ich auf Mutterschaftsgeld Steuern zahlen?

Nein, es ist steuerfrei. Aber es erhöht den Steuersatz auf dein übriges Einkommen (Progressionsvorbehalt). Ab 410 Euro Lohnersatzleistungen im Jahr besteht Pflicht zur Steuererklärung.

Wird Mutterschaftsgeld auf Elterngeld angerechnet?

Ja, vollständig auf das Basiselterngeld. Die Monate mit Mutterschaftsgeld zählen automatisch als Basiselterngeld-Monate der Mutter. Die 210-Euro-Einmalzahlung vom BAS wird dagegen nicht angerechnet.

Bekomme ich als Selbstständige Mutterschaftsgeld?

Nur wenn du freiwillig gesetzlich versichert bist und Krankengeld mit abgesichert hast (Beitragssatz 14,6 %). Dann erhältst du 70 % deines Nettoeinkommens. Bei PKV oder ermäßigtem GKV-Satz gibt es kein Mutterschaftsgeld.